La CARMF (Caisse Autonome de Retraite des Medecins de France) est l organisme de retraite obligatoire pour tous les medecins liberaux. Ce guide complet vous explique les cotisations, le calcul de la retraite et les strategies d optimisation.
Qu est-ce que la CARMF ?
La CARMF gere trois regimes distincts : le regime de base (CNAVPL), le regime complementaire et le regime ASV reserve aux medecins conventionnes.
Tout medecin inscrit au tableau de l Ordre et exercant a titre liberal doit s affilier a la CARMF des le premier jour d exercice.
Les cotisations CARMF en 2026
Regime de base (CNAVPL)
- Tranche 1 : 8,23 % jusqu a 1 PASS (46 368 euros)
- Tranche 2 : 1,87 % jusqu a 5 PASS (231 840 euros)
- Cotisation minimale : environ 480 euros
Regime complementaire
- Jusqu a 80 640 euros : Classe 1 – 2 995 euros
- De 80 640 a 120 000 euros : Classe 2 – 5 990 euros
- De 120 000 a 161 280 euros : Classe 3 – 8 985 euros
- Au-dela de 161 280 euros : Classe 4 – 11 980 euros
Regime ASV (medecins conventionnes)
- Part du medecin : environ 5 550 euros par an
- Part CPAM : deux tiers pour le secteur 1, un tiers pour le secteur 2
Recapitulatif pour un BNC de 100 000 euros
- Regime de base : 5 680 euros
- Regime complementaire : 5 990 euros
- ASV : 5 550 euros
- Invalidite-deces : 738 euros
- Total CARMF : 17 958 euros
La retraite CARMF : combien allez-vous toucher ?
Retraite de base
Calculee selon : Nombre de trimestres x Valeur du point x Taux de liquidation. Taux plein (50 %) entre 166 et 172 trimestres. Age legal : 64 ans.
Retraite complementaire
Un medecin ayant cotise 30 ans en classe moyenne peut esperer 20 000 a 30 000 euros annuels.
Estimation totale
- Retraite de base : 12 000 a 15 000 euros/an
- Complementaire : 20 000 a 30 000 euros/an
- ASV : 15 000 a 25 000 euros/an
- Total : 47 000 a 70 000 euros/an
Optimiser sa retraite CARMF
Racheter des trimestres
Completez votre duree d assurance. Faites le calcul avant 55 ans.
Le PER comme complement
Deduisez les versements de votre revenu imposable. Plafond : 10 % du revenu net.
Le passage en SELARL
Modulez votre remuneration et vos cotisations CARMF. Strategie courante chez AdvizExperts.
Les erreurs a eviter
Ne pas provisionner les regularisations
Provisionnez 15 % de votre BNC pour les cotisations sociales.
Ne pas declarer dans les delais
Retard = assiette forfaitaire majoree automatique.
Questions frequentes
A quel age partir a la retraite ?
Age legal : 64 ans. Depart anticipe possible a 62 ans avec decote.
Comment calculer ses cotisations ?
Calculees sur le BNC N-2. Pour 100 000 euros : environ 18 000 euros annuels.
Reduire ses cotisations ?
Oui via une SELARL. Attention aux droits retraite.
Difference CARMF et URSSAF ?
CARMF = retraite et prevoyance. URSSAF = maladie, allocations, CSG-CRDS.
Besoin d un expert-comptable ? Premier rendez-vous gratuit chez AdvizExperts.
A lire aussi :
Besoin d'un accompagnement personnalisé ?
Nos experts-comptables analysent votre situation et vous conseillent sous 24h.