La gestion de patrimoine ne se limite pas a placer son argent. Pour les dirigeants, professions liberales et investisseurs, une strategie fiscale structuree peut generer des economies de 10 000 a 50 000 euros par an. Voici les strategies cles en 2026.
Les 5 piliers de l optimisation patrimoniale
1. PER (Plan d Epargne Retraite)
Deduction fiscale des versements : jusqu a 10 % du benefice (plafond 37 094 euros en 2026). Pour un benefice de 150 000 euros, economie d IR de 4 500 a 6 700 euros/an selon la TMI.
2. SCI (Societe Civile Immobiliere)
Optimisation de la detention immobiliere : choix IR ou IS, amortissement a l IS, transmission progressive des parts (abattement 100 000 euros par enfant tous les 15 ans).
3. Holding patrimoniale
Remontee des dividendes en quasi-franchise d impot (regime mere-fille : 5 % d imposition effective). Reinvestissement a fiscalite reduite.
4. Assurance-vie
Enveloppe fiscale privilegiee : abattement de 152 500 euros par beneficiaire en cas de deces (versements avant 70 ans). Rachat apres 8 ans : abattement de 4 600 euros/an (9 200 pour un couple).
5. Investissement immobilier defiscalisant
Deficit foncier, LMNP, Denormandie : chaque dispositif repond a un profil et un objectif different. Nous simulons chaque scenario avant de recommander.
FAQ Patrimoine
Des 80 000 euros de revenus annuels (TMI 30 % ou plus). En dessous, les leviers fiscaux sont limites. Au-dessus, chaque euro non optimise coute cher.
Les deux sont complementaires. L expert-comptable optimise la fiscalite professionnelle (IS, IR, charges). Le CGP gere les placements personnels. Chez AdvizExperts, nous couvrons les deux dimensions.
Redige par Mikhael Amsellem, associe – AdvizExperts.
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