Cabinet d'expertise comptable a Paris 8 et Les Lilas. Accompagnement sur mesure pour votre profession.
Le graphiste freelance (directeur artistique, UI/UX designer, illustrateur) combine créativité et entrepreneuriat. Les droits d'auteur, le matériel informatique coûteux et le choix du régime fiscal sont des enjeux comptables importants.
AdvizExperts accompagne les graphistes dans l'optimisation de leur activité créative.
Cadre legal : le graphiste releve du BNC (prestation intellectuelle) ou des droits d'auteur (creation originale). La Maison des Artistes ou l'URSSAF selon l'activite. TVA 20 pour cent. Droits d'auteur beneficiant d'un abattement de 34 pour cent en micro-BNC.
Les cessions de droits d'auteur sur des créations graphiques peuvent bénéficier d'un régime fiscal spécifique et d'un taux de TVA réduit. Nous exploitons ces leviers.
Mac Pro, écran calibré, tablette graphique, suite Adobe, logiciels 3D : le matériel d'un graphiste est coûteux et amortissable.
Avec des charges souvent limitées mais un matériel à amortir, le choix n'est pas évident. Nous simulons pour vous.
BNC, 2035, droits d'auteur.
Déclaration, optimisation fiscale.
Mac, écrans, tablette, logiciels.
Taux réduit œuvres, normal prestations.
Pricing, agence, diversification.
Julie, graphiste freelance, realise 50 000 euros de CA dont 30 000 en creation originale (logos, illustrations) et 20 000 en execution (maquettes).
| Tout en BNC | Separation BNC + droits d'auteur | |
|---|---|---|
| CA total | 50 000 | 50 000 |
| BNC prestation | 50 000 | 20 000 |
| Droits d'auteur | 0 | 30 000 |
| Cotisations sociales | 11 000 | 8 500 |
Notre recommandation : Notre recommandation : la separation entre droits d'auteur (creation originale) et BNC (execution) permet de reduire les cotisations sociales. Les droits d'auteur beneficient du regime de l'artiste-auteur (cotisations reduites).
| Service | Detail |
|---|---|
| Comptabilité | BNC, droits d'auteur |
| TVA | Réduit œuvres, normal prestations |
| Matériel | Mac, écrans, logiciels |
| Conseil | Pricing, développement |
Les creations originales (logos, illustrations) peuvent relever des droits d'auteur avec un regime social plus favorable.
La cession de droits d'auteur doit etre formalisee par contrat. Sans contrat, le graphiste conserve ses droits et le client ne peut pas utiliser librement la creation.
Un logo professionnel se facture 1 500 a 5 000 euros. Ne pas brader ses creations face aux plateformes low-cost.
Utilisez nos calculateurs gratuits pour estimer vos charges, impots et optimisations :
Le choix de votre structure juridique détermine votre fiscalité, vos cotisations sociales et la protection de votre patrimoine personnel. Voici les options principales pour votre activité de graphiste indépendant.
| Statut | Fiscalité | Charges sociales | Protection | Idéal pour |
|---|---|---|---|---|
| Micro-entreprise | Micro-fiscal / versement libératoire | Micro-social SSI | Patrimoine engagé | CA < 77 700 € (BNC) ou 188 700 € (BIC) |
| EURL à l'IS | IS (15 % / 25 %) | TNS | Limitée | CA > seuil micro, lisser revenu |
| SARL | IS | TNS gérant maj. | Limitée | Associés |
| SAS / SASU | IS | Assimilé salarié | Limitée | Dividendes flat tax, levée de fonds |
RDV gratuit : 30 min · Sans engagement · Réponse sous 24h — Prendre rendez-vous
En tant que graphiste indépendant, votre régime social conditionne vos cotisations, vos droits à la retraite, vos indemnités journalières et votre prévoyance. Voici les points clés.
Maison Des Artistes (MDA) ou Sécurité sociale des artistes-auteurs.
La Maison des Artistes (MDA) couvre les artistes-auteurs : graphistes, illustrateurs, photographes "artistes". Cotisations précomptées par le diffuseur ou versées directement par l'auteur.
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En tant que graphiste indépendant, la franchise en base de TVA est votre régime par défaut tant que votre CA reste sous les seuils.
Surveiller les seuils majorés (39 100 € / 101 000 €) qui déclenchent un assujettissement immédiat dès leur franchissement.
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Une connaissance fine des charges déductibles est l'un des leviers les plus puissants pour réduire votre fiscalité. Voici les postes spécifiques à votre activité.
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Le micro (34%) convient si vos charges sont faibles. Le réel est meilleur avec du matériel coûteux (Mac, écrans) et un loyer de coworking.
Les cessions de droits sur des créations originales peuvent bénéficier du régime des droits d'auteur avec abattement forfaitaire.
Oui, l'abonnement Adobe Creative Cloud est intégralement déductible en charge. De même pour Figma, Sketch, etc.
BNC pour les prestations intellectuelles (création graphique). Si vous vendez des objets (prints, merchandising), la partie vente est en BIC.
Oui, pour les creations originales (logos, illustrations, affiches). Les cotisations sociales sont de l'ordre de 16 pour cent vs 22 pour cent en BNC classique.
Par une note de droits d'auteur (pas une facture classique). Mentionner la nature de la creation, l'etendue de la cession et la duree des droits cedes.
Un graphiste indépendant cotise auprès de la Maison Des Artistes (MDA) ou Sécurité sociale des artistes-auteurs. Les cotisations sont proportionnelles à votre bénéfice (avec un plancher minimum) et donnent droit à une retraite de base + une retraite complémentaire spécifique à la profession.
Au-delà des charges courantes (loyer, matériel, assurances, cotisations), votre activité vous permet de déduire des frais spécifiques liés à votre métier. Un expert-comptable spécialisé identifie systématiquement les charges souvent oubliées : formation continue, contrats Madelin / PER, frais de déplacement professionnels, amortissements optimisés.
« En separant mes droits d'auteur de mes prestations BNC, j'ai reduit mes cotisations de 2 500 euros par an. »
✔ Economie de 2 500 euros par an sur les cotisations sociales
Premier rendez-vous gratuit et sans engagement. Nos experts analysent votre situation et vous proposent un accompagnement sur mesure.
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